Vyšetrovateľ Úradu boja proti organizovanej kriminalite (ÚBOK) navrhol podať obžalobu na 18 osôb v prípade rozsiahlej ekonomickej trestnej činnosti. Podľa polície mala organizovaná skupina od roku 2015 využívať účelové faktúry na neoprávnené odpočítanie DPH a falšovať dokumenty potrebné na zmeny v obchodnom registri. Predbežne vyčíslená škoda na skrátenej dani dosahuje takmer 3,4 milióna eur, ďalších viac ako 22-tisíc eur sa týka neoprávnených nadmerných odpočtov DPH.
Skupina mala pôsobiť najmenej od roku 2015
Podľa informácií, ktoré zverejnila polícia prostredníctvom hovorkyne Prezídia Policajného zboru Zuzany Hrabovskej, mala skupina fungovať hierarchicky a pôsobiť predovšetkým v piatich krajoch Slovenska.
Z 18 osôb, voči ktorým vyšetrovateľ navrhol podať obžalobu, čelí 17 aj obvineniu zo založenia, zosnovania a podporovania zločineckej skupiny.
Vyšetrovanie sa zameriava na systém, v ktorom mali spoločnosti ovládané členmi skupiny za odplatu vystavovať účelové faktúry. Reálne podnikajúce firmy ich mali následne po vzájomnej dohode zahrnúť do svojho účtovníctva a využívať na neoprávnené uplatňovanie daňových odpočtov.
Takýto postup môže viesť k umelému znižovaniu daňovej povinnosti a k neoprávnenému získavaniu peňazí z verejných financií.
Fiktívne faktúry mali slúžiť na daňové podvody
Podľa vyšetrovateľa mali zapojené spoločnosti vystavovať faktúry, ktoré neslúžili na zdokumentovanie skutočných obchodných transakcií, ale mali vytvárať podklady pre daňové operácie.
Firmy, ktoré ich využívali, si následne mohli neoprávnene znižovať daňovú povinnosť alebo požadovať nadmerné odpočty DPH. Polícia vyčíslila skrátenie dane na takmer 3,4 milióna eur. Samostatne eviduje aj neoprávnené nadmerné odpočty DPH v hodnote viac ako 22-tisíc eur.
Tieto sumy predstavujú predbežné vyčíslenie škody podľa výsledkov vyšetrovania. Konečné posúdenie skutkov a prípadnej zodpovednosti jednotlivých osôb bude predmetom ďalšieho konania.
Falšovať mali aj pečiatky notárskych úradov
Prípad sa netýka iba daňovej trestnej činnosti. Časť obvinených mala podľa polície vyhotovovať a používať falošné pečiatky piatich notárskych úradov a jedného mesta.
Takto vytvorené dokumenty mali slúžiť na získavanie certifikátov potrebných na elektronický podpis a na vykonávanie zmien v obchodnom registri.
Podľa vyšetrovateľov mali byť na základe týchto listín ako spoločníci alebo konatelia spoločností zapisované neexistujúce osoby, prípadne ľudia, ktorí o takýchto zmenách nevedeli a nedali na ne súhlas.
Ak sa tieto podozrenia preukážu, prípad môže mať dôsledky nielen pre štátny rozpočet, ale aj pre dôveryhodnosť obchodného registra a právnu istotu podnikateľov. Zápisy v registri totiž slúžia na overovanie toho, kto je oprávnený konať v mene obchodnej spoločnosti.
Aké trestné činy sa v prípade spomínajú?
Medzi skutkami, ktorých sa vyšetrovanie týka, sú podľa polície okrem založenia, zosnovania a podporovania zločineckej skupiny aj daňové trestné činy, falšovanie verejných listín a úradných pečatí či skresľovanie údajov hospodárskej a obchodnej evidencie.
Návrh na podanie obžaloby znamená, že vyšetrovateľ považuje vyšetrovanie za dostatočne ukončené na to, aby sa prípad posunul do ďalšej fázy trestného konania. O tom, či bude obžaloba podaná a v akom rozsahu, rozhoduje príslušný prokurátor.
Samotný návrh na obžalobu ešte neznamená, že sú všetci dotknutí ľudia vinní. O vine a prípadnom treste môže rozhodnúť až súd.
Prípad poukazuje na riziká pri kontrole firiem a daní
Podobné schémy môžu poškodzovať verejné financie a vytvárať výhodu pre podnikateľov, ktorí obchádzajú daňové pravidlá, oproti firmám, ktoré si plnia svoje zákonné povinnosti.
Falšovanie dokumentov a neoprávnené zmeny v obchodnom registri zároveň môžu komplikovať kontrolu vlastníckych vzťahov a zodpovednosti za podnikateľské rozhodnutia.
Pre ďalší vývoj prípadu bude dôležité, či prokurátor návrh vyšetrovateľa prijme a či sa podozrenia podarí preukázať pred súdom. Polícia zatiaľ zverejnila základné informácie o mechanizme údajnej činnosti a o predbežnej výške škody, nie však kompletnú identitu všetkých 18 osôb.
ČÍTAJTE AJ
- Šesť košických policajtov čelí obvineniu. Peniaze z pokút si mali nechávať pre seba
- Policajtku z Prešova obvinili zo zneužitia právomoci. Neoprávnene lustrovala desiatky ľudí
- Kauza sledovania novinárov opäť pred súdom. Týka sa aj zavraždeného Jána Kuciaka
